——2009年7月28日在洪湖市第六届人民代表大会常务委员会第十六次会议上
市财政局局长 李景慧
主任、各位副主任、各位委员：
根据《湖北省实施〈中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法〉办法》，我受市人民政府委托，向会议报告洪湖市2008年本级财政决算和2009年上半年财政预算执行情况，请予审议。
一、2008年本级财政决算情况
2008年本级财政预算收支执行情况已向洪湖市第六届人民代表大会第三次会议报告，现在，省财政厅对我市的财政结算工作已基本完成，有关本级财政决算情况如下：
（一）财政收入情况
2008年，全市财政总收入完成28330万元，占计划的109.8%，超收2530万元，同比增长20.6%，其中地方一般预算收入完成14990万元，占计划的114.4%，超收1889万元，同比增长17.2%；上划中央收入10461万元，占计划的100.68%，超收71万元；省级收入完成2879万元，占计划的124.7%，超收570万元。与年初人大报告数据一致。
（二）财政支出情况
2008年，全市财政支出完成62803万元，占年初计划的106%，增加支出3546万元，同比增长12.9%。其中：经常性支出54879万元，占计划的102.4%，增支1309万元。列收列支支出7924万元，占计划的139.3%，增加支出2237万元。与年初人大报告数据一致。
（三）财政平衡情况
2008年，全市本级财政预算资金来源总量65245万元，其中地方一般预算收入14990万元，一般调拨收入47828万元，调入资金2427万元。
2008年，本级财政预算运用总量65335万元，其中地方本级财政支出62803万元，一般预算调拨支出2532万元。
以上收支相抵，支大于收，2008年财政收支缺口90万元，与年初人大报告的收支缺口相比，压缩675万元，主要是：
1、 体制补助增加财力694万元。增加的内容包括一般性转移支付676万元，民师转移支付18万元。
2、 结算上交增加财力减少19万元，上交增加的原因：一是信用社营业税上交增加了16万元；二是出口退税超基数增量部分县市地方负担5%增加了3万元。
二、2009年上半年财政预算执行情况
今年上半年，全市财政工作在市委市政府正确领导下，紧紧围绕 “扩内需、保增长、调结构、促转型、重民生”这条主线，克服金融危机冲击带来的困难，抓住我市入围“两圈一区”的机遇，积极主动地开展各项增收节支措施，超额实现过半目标，财政运行健康平稳。
（一）财政收支执行情况
1、收入情况 元至6月，全市财政总收入完成16772万元，占计划的53.5%，同比增长13.4%，其中：地方一般预算收入完成9559万元，占计划的57.9%，同比增长19.2%。
财政总收入分部门完成情况：
国税部门完成6752万元，占计划的45.4%，同比增长5.2%；
地税部门完成5406万元，占计划的59.8%，同比增长20.2%；
财政部门非税收入完成4614万元，占计划的62.0%，同比增长19%。
上半年，我市财政总收入增幅在荆州市居第5位，在全省居第45位；地方一般预算收入完成进度在荆州市居第2位，在全省居第26位，增幅在荆州市居第4位，在全省居第48位。
2、支出情况 元至6月，全市本级财政支出实现28598万元，占年初预算的44.1%，同比增长5.6%。财政支出分主要项目如下：
基本公共管理与服务支出6256万元，占计划的49.58%，同比增长2.12%；
公共安全支出1451万元，占计划的49.97%，同比增长3.46%；
教育支出9058万元，占计划的41.49%，同比增长2.2%；
科学技术支出202万元，占计划的49.15%，同比增长13.45%；
文化体育与传媒支出215万元，占计划的48.97%，同比增长3.13%；
社会保障和就业支出1673万元，占计划的49.89%，同比增长8.83%；
医疗卫生支出804万元，占计划的49.72%，同比增长8.95%；
环境保护支出47万元，占计划的47.96[FS:PAGE]%，同比增长7.55%；
城乡社区事务支出2071万元，占计划的47.62%，同比增长20.58%；
农林水事务支出2693万元，占计划的49.17%，同比增长12.89%；
交通运输支出52万元，占计划的44.68%，同比增长16.43%；
采掘电力信息等事务支出130万元，占计划的49.62%，同比增长6.56%；
粮油物资储备及金融监管等事务支出471万元，占计划的49.84%，同比增长31.93%；
国债事务支出240万元，占计划的30%，同比增长20%；
其他支出3235万元，占计划的33.49%，同比增长2.08%。
元至6月全市共到账各类专项资金18545万元，同比增加8962万元，增长93.5%，主要包括教育专项791万元，社会保障和就业类专项3775万元，医疗卫生类专项1729万元，环境保护类专项649万元，农林水专项4628万元，商贸流通类专项824万元，土地整理类专项5358万元等。
（二）上半年财政收支特点
1、财政收入稳步增长，超额完成目标任务
上半年，全市财政收入保持了稳定增长态势，超额完成“过半”任务。财政总收入完成16772万元，占计划的53.5%，超过半进度3.5个百分点，超过半任务1090万元，增长13.4%，其中：税收收入完成12158万元，占计划的50.8%，实现过半任务，同比增长11.4%。
2、主体税种增幅不一，地方税收增长明显
上半年，我市增值税、营业税、所得税和城市维护建设税等主体税种共入库11546万元，占税收收入总量的95%，但增幅不一，其中：增值税完成5449万元，同比下降1.13%，个人所得税完成484万元，同比下降2.63%，而营业税完成3393万元，同比增长32.66%，企业所得税完成1733万元，同比增长24.7%，城市建设维护税完成487万元，同比增长10.98%。
在上半年入库的财政总收入中，中央级收入仅增长2.88%，而省级收入增长19.72%，县市级收入增长19.15%。
3、收入减幅逐步放缓，入库走势先抑后扬
上半年全市财政收入呈先抑后扬的走势，入库进度不断加快，总量不断增加，其中6月份的收入创今年单月入库量最高。
在与同期收入的比较中，减幅不断缩小趋势，增速不断加快，其中国税收入的加速趋势尤为明显，6月份首次出现正增长。
4、财政支出控制有度，事业发展得到保障
上半年，全市本级财政支出进度为44.1%，同比增长5.6%，支出进度和增幅均低于财政收入进度与增幅。财政支出增长的主要因素：一是全面落实了年初预算安排的干部教师正常增资和公务员津补贴调整政策；二是保证了仙洪新农村试验区建设、城市基础设施建设和旅游项目建设等资金的需求。
上半年财政运行能够保持稳定健康的态势，其原因主要有以下几个方面：
1、政府督办力度加大。今年来，市委市政府高度重视财政工作，将财政收入工作列入主要议事日程，市政府主要领导坚持月月调度，亲自督办，落实分阶段收入目标。市人大、市政协十分关心财政运行状况，多次深入实地调查研究，并专题听取财税工作汇报。为最大限度地减少金融危机对我市工业经济的影响，努力培植税源，市政府先后出台了《关于扶持纺织行业发展的意见》、《关于支持工业企业健康发展的意见》等文件，促进了工业经济的稳步发展。为切实加强新农村建设期间有关水利建设、公路建设、国土整理以及房地产开发等方面的税收征管，市政府专门召开了全市协税护税大会，并出台《关于加强新农村建设项目税收征管工作的通知》，纪检、监察、审计等部门对有关越权减免、违规使用发票等情况进行了检查、通报和查处，在全市范围内形成了浓厚的协税护税氛围。政府财经专班强化税收督导机制，定期召开联席会议，及时掌握收入动态，实行以月促季，以季促年，按月分析，按月考核，保证了财政收入均衡入库。
2、部门征管措施有效。面对金融危机所造成的企业生产下滑、政策性减收等不利因素，今年以来，[FS:PAGE]各级税收征管部门通过精细化、法制化管理，不断向内挖掘潜力，采取了一系列有效措施。国税部门对城区个体工商户全面开展了纳税评估活动，加大了对企业所得税的清缴力度，积极开展了引资引税工作；地税部门通过加强与国土、房产等部门的协调配合，强化了对房地产交易税收的代征代缴工作，同时，通过采取以票控税、网上清税和部门协税等措施，加强了对建筑安装业的税收征管，确保了各项税收应收尽收。
3、宏观经济逐步转暖。由于国家实施积极财政政策，采取了一系列“扩内需、保增长”的政策，上半年，我市国民经济保持了稳定发展势头。据统计，元至6月全市大工业用电8874万度,同比增长10.1%；累计完成工业增加值5.8亿元，同比增长38.9%，增速比一季度提高27.5个百分点；实现产品销售收入16.2亿元，同比增长51.3%，比一季度提高17.5个百分点；实现利润总额0.47亿元，逐步扭转了工业企业长期亏损的局面；外贸出口逆势上扬，同比增长18.2%，实现出口退税721万元,同比增长49.8%。这些数据表明我市工业企业形势开始逐步转暖，为上半年财政收入增长奠定了坚实的税源基础。
4、投资建设增长较快。今年以来，我市抢抓新农村建设机遇，积极争取国家扩大内需投资，不断加大新农村建设及城乡基础建设的步伐，着力推动工业园区及重点招商引资项目的投资投产，固定资产投资增长较快。前6个月，我市城镇以上固定资产投资完成13.62亿元，同比增长70%。上半年，以建筑安装为主体的营业税完成3392万元，同比增长32.7%，增收835万元，占地税部门增收总额的九成以上，占全市税收增收总额的67%，成为上半年税收增长的主要动力。
三、正视困难，迎难而上，全面完成今年财政预算收支目标
（一）下半年财政运行中面临的主要困难
上半年财政运行中也存在一些不容忽视的问题，主要有以下三个方面：
一是收入增长动力不足。在上半年财政增收总量中，地税收入以及财政非税收入的增收额占83.1%，是财政收入增长的主体。而占财政收入47%以上的国税收入仅完成计划的45.4%，掉正常进度4.6个百分点，没有完成过半任务，掉收693万元。在上半年的财政收入中，税收收入所占比重是72.5%，低于同期1.3个百分点。目前，宏观经济刚刚企稳，但国际金融危机的不利影响并未减弱，不确定因素仍然较多，这对我市工业税收的增长将会产生影响。
二是资金供需矛盾突出。尽管上半年财政收入增长较快，但地方留用收入有很，可用资金相对不足，地方财政运转主要依赖上级财政资金借调。特别是随着各项建设步伐加快，对财政资金的需求也在迅速增加，各种建设项目需要相应配套投入大量资金，给财政资金调度增加较大压力。
三是保障性增支压力大。今年我们将面临许多新的保障性增支因素，包括提高义务教育阶段教师绩效工资水平，加快公共卫生体系建设步伐，促进社会保障和就业，以及要维护社会稳定必须解决的一些遗留问题等，由于中央财政投向逐渐转移到灾后重建及其他领域，今后对我市的财政补助增长有限，加上政府承担的各类债务每年都要偿还，需要组织大量的资金还贷，这些都会给地方财政稳定运行带来风险。
（二）完成全年财政预算收支目标的主要措施
面对今年的财政形势，下半年，我们既要正视困难，又要鼓足勇气，坚定信心，扎实工作，通过强化各项增收节支措施，化解各种不利因素，确保完成年初人代会通过的各项财政预算收支目标。
1、强化增收观念，努力完成全年收入任务。确保财政收入稳步增长，努力完成全年收入目标，既是做大财政蛋糕，增加可用财力的需要，也是缩小与周边县市差距，提升洪湖形象地位的需要。完成全年任务既要正视金融危机带来经济下滑，税源减少的客观事实，又要看到经济回暖，企业效益回升的良好转机，同时要充分利用我[FS:PAGE]市加入“两圈一区”的战略机遇，增强信心，克服畏难情绪，明确目标责任，强化增收观念，强化征管措施，特别是要加强对重点行业、重点税源的征收管理，严厉打击各种偷税、逃税、抗税、漏税行为，确保全年收入任务超额完成。
2、强化效益观念，合理使用财政资金。今年财政增收任务艰巨，财政支出刚性较强，因此要牢固树立长期过紧日子的思想，厉行节约，强化效益观念，优化支出结构，合理使用每笔财政资金。要进一步强化预算约束意识，树立预算就是决算的观念，压缩公务考察、公务购置、公务接待等非生产性支出；要不断推进体制机制创新，加大财政资金整合力度，提高财政资金的综合效益，不断提高财政资金的使用效率，合理调度财政资金，支持经济社会全面健康协调发展。
3、强化政策观念，促进各项政策落实。一是要加大国库制度改革力度，提高国库直接支付率，缩短资金支付环节，对有关政策性强、数额较大的项目支出，要实行“点对点”支付，防止财政资金被截留挪用；二是积极开展财政政务公开，对资金的分配、拨付及使用要实行全过程公开，接受社会监督；三是要严格执行大型项目招投标制度、大额资金政府采购制度，不断前移监管环节，做好事前事中监督，加大违规违纪案件的查处力度，提高监管效率；四是全面落实各项涉农惠农政策，重点加强对已拨涉农资金的政策检查，加大燃油价格补贴、农机具购置补贴、家电下乡补贴等资金的落实力度，确保党在农村的各项政策得到落实。
4、强化引财观念，积极争取更多的政策及资金支持。上半年，国家为刺激经济复苏，强化了对扩内需政策的督导，以及省委省政府加快推进仙洪新农村建设步伐，我市到账的各类专款较同期有较大幅度增长。据分析，下半年的专项资金可能会有放缓的趋势，因此，要强化财政及相关部门的责任意识，认真研究政策和信息，加大项目资金的争取力度，逐步缓解地方财政运转困难，促进我市经济社会又好又快发展。
主任、各位副主任、各位委员，2009年财政工作总的势头是好的，但面临的困难也很突出，任务非常艰巨，责任十分重大，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，克难奋进，开拓创新，扎实工作，确保全年财政收支目标圆满实现。
谢谢大家！